Авансовые платежи

Добрый день. В 1 кв. 2024 выручка за предыдущие 4 квартала превысила 60 млн.р., в связи с чем организация должна была выплачивать ежемесячные авансовые платежи. Налог на прибыль за 1кв. 2024г составил 750т.р. и был полностью уплачен. А в течении 2 кв. 2024 организация должна была выплатить 3 авансовых платежа на общую сумму 750т.р.. Однако, авансовые платежи не были уплачены, и на 25.11.2024 на ЕНС обаразовалась задолженность в размере 750т.р + начислены пени ~ 79т.р. Вопрос такой, общий налог на прибыль за 2024г ориентировочно не привысит 800т.р. Как лучше поступить - выплатить долги по налогу на прибыль и пени сейчас или дождаться закрытия года и доплатить всего 50т.р. вместо 750т .р.? Можно ли как-то уменьшить пени? Спасибо.

Здравствуйте. В этом месяце поменял место жительства и в связи с этим налоговая ставка по УСН "Доходы" c 6% снизилась до 1%. За первый квартал и второй уплачены авансовые платежи по ставке 6%. Я хочу отправить новые уведомления об исчисленных налогах с пересчетом налога по ставке 1%, для возврата переплаты. В связи с этим вопрос. В какую ИФНС отправлять новые уведомления? В старую, в которую отправлял изначально или в новую ИФНС к которой я прикреплен с этого месяца? Код октмо указывать старый или новый?

Вводные: ИП на УСН Доходы 6%, без сотрудников. Использую с прошлого года ЕНС. Готовлю сейчас декларацию и рассчитываю налог по итогам 2023 года. В течение года вносил авансовые платежи за 1, 2 и 3 квартал, в полном объеме в размере 6% без уменьшения на страховые и 1%. Вопрос касается снижения налога по итогам года на фиксированные страховые взносы и 1% свыше 300тыс. Фиксированные страховые заплатил 20 декабря 2023 года (без зачета), т.е. с ЕНС они списались в первый рабочий день 2024 г. 1% со сроком уплаты 1 июля 2024 года ещё не платил, собираюсь оплатить сейчас. Вопрос: За какой период (и почему) я могу уменьшить налог УСН на: 1) фиксированные страховые (за IV кв. 2023 или I кв. 2024)? 2) 1% сверх 300тыс. (за IV кв. 2023; I кв. 2024; или только III кв. 2024)? P.s.: размер доплаты по УСН по итогам года превышает размер страховых + 1% за год, т.е. отрицательным он не будет. P.p.s.: в сети информация противоречивая даже на сайте ФНС. Где-то пишут что ип с 2023 года сам решает когда снизить даже без факта уплаты, где-то пишут, что только в период фактического списания с ЕНС, а где то говорят об уведомлении о зачете средств в счет будущих обязательств.

Добрый день! Физ лицо подало гражданский иск о защите прав потребителя к ООО по причине некачественного и незавершенного ремонта жилого помещения. Договор строительного подряда заключен в 2021 году бывшим директором (и единственным учредителем). Я являюсь новым директором и учредителем ООО. (ООО приобретено мной в 2023 году) Можно ли обязать старого директора выступать соответчиком или вообще сменить ответчика на физ. лицо (старого директора), учитывая то, что авансовые платежи по договору поступали на личную карту бывшего директора и в ООО не передавались (нет подтверждающих документов и не уплачены налоги по УСН с этих сумм)? Нет никаких документов у ООО, подтверждающих исполнение данного договора. У истца есть только выписки со счета о перечислении на личную карту бывшего директора.

Зарегистрировала ИП на УСН 19 января 2023 года, затем 23 сентября 2023 года перешла на НПД. Весь период УСН не платила страховые взносы, платила только ежеквартальные авансовые платежи по налогам. Сейчас внесла всю сумму страховых взносов на ЕНП. Необходимо ли вносить уведомление на исчисление страховых взносов, если да то какой КБК нужно указывать?

Добрый день. Заключил договор с ООО на ремонт квартиры где четко прописаны сроки исполнения работ. На момент заключения договора ООО не была в статусе ликвидации. По истечению 6 месяцев, когда сроки все вышли, ген. директор на протяжении 2 месяцев кормит завтраками, что скоро все закончит. И сегодня проверил в базах данное ООО проходит процедуру Ликвидации. Как быть в такой ситуации ? По договору были авансовые платежи. Боюсь что деньги потеряю.

Добрый день! Я ИП, заказал у СЗЛ услуги плотника (изготовление мебели в помещение и изготовление террасы — 2 договора). Перевел аванс по обоим договорам на общую сумму 132 500 руб., но подрядчик работы не выполнил, и даже не приступил к ним. Поняв, что работа не будет выполнена, я сначала просил, а потом требовал вернуть авансовые платежи и комиссию банка за оплату услуг СЗЛ — безрезультатно. Подрядчик не исчез, на звонки отвечает, говорит — вот-вот все будет (сначала обещал работу, потом — возврат аванса), и так продолжается второй месяц. Есть переписка в вотсапе, скриншоты я сделал. И еще один момент — я так и не получил чеки (просил неоднократно). Существует ли способ быстро взыскать с СЗЛ деньги, кроме арбитражного суда? Можно ли взыскать неустойку за невыполненную работу? Можно ли действия подрядчика квалифицировать как мошенничество? Прилагаю скан одного из договоров и платежные поручения.

Здравствуйте, есть несколько вопросов. Возможно я не правильно выплачиваю зп. Хочется оплачивать с задержкой в две недели, что бы у работников не было возможности уходить после зп. Сейчас такого нет, но команда набирается и хотелось бы с ними уже работать правильно. Оплачиваю зп два раза в месяц. Из-за большой текучки оплачиваю полностью (без авансового платежа), то есть за первый пятнадцать календарных дней я оплачиваю 15 числа. Каким образом перейти на авансовые платежи?

Здравствуйте. Я ИП. УСН, доходы 6%. Банковское приложение предлагает мне в декларации уменьшить сумму налога за 2022 год на сумму страховых взносов ПФР и взносов в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования. При этом, эти страховые взносы были списаны у меня в марте 2022 года по решению о взыскании за как бы как взносы за 2021 год. Правильно понимаю, что я все равно могу в данном случае уменьшать налог за 2022 год на сумму страховых взносов, так как хоть они и за 2021 год, однако были все равно списаны в 2022 по взысканию? И такой же вопрос касается оплаченных авансовых платежей. Приложение определяет 3 платежа в июле 2022 как оплаченные авансовые платежи по УСН и предлагает уменьшить мне сумму общую на них, однако по факту это были списания по решению о взыскании (скорее всего по налогам за 2021 год, которые вовремя не были выплачены из-за сложной ситуации). Благодарю заранее за ответы!

Здравствуйте! Вопрос по заполнению декларации ИП, УСН Доходы. В 2021 году образовалась переплата по УСН 3900 руб. В 2022 году исчисленный налог за 1-й квартал составил 19919 руб. В этом же квартале уплачены взносы на 16328 руб. После уменьшения налога на взносы нужно было заплатить УСН в размере 3591 руб. Но я этого не сделала, т.к. посчитала, что эта сумма покроется переплатой за прошлый год. В 2022 году я не делала авансовый платёж ни в 1-м, ни во 2-м квартале (налог перекрывали уплаченные взносы + переплата по УСН). Авансовые платежи были только в 3-м квартале и за год. Как теперь отразить эти мои действия в Разделе 1.1?