Двойное налогообложение

Добрый день! Я с сентября 2018 года живу в Германии и работаю на немецкую организацию. Налоги за меня платит эта немецкая организация. Учитывая, что есть договор об избежании двойного налогообложения, должен ли я подавать декларацию 3-НДФЛ за 2018 год на эти доходы? Должен ли я как-либо подтверждать доходы и оплату налогов? Спасибо!

Здравствуйте. Скажите пожалуйста, как применяется на практике и по закону то, что сказано в письме ФНС РФ № ОА-3-17/4072@ от 29.10.2015 ? Вот выдержка из него: "Пунктом 1 статьи 7 Кодекса предусмотрено, что если международным договором Российской Федерации, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные Кодексом, то применяются правила и нормы международных договоров Российской Федерации. Из положений международных договоров Российской Федерации об избежании двойного налогообложения, в том числе с Республикой Кипр, следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента России, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в России центр жизненных интересов. При этом наличие постоянного жилища подтверждается фактом нахождения жилого объекта в собственности либо действующей постоянной регистрацией по месту жительства в таком объекте. Центр жизненных интересов определяется по месту нахождения семьи, основного бизнеса или работы. Таким образом, сам по себе факт нахождения физического лица в Российской Федерации менее 183 календарных дней в течение налогового периода (календарного года), по мнению ФНС России, не приводит к автоматической утрате статуса налогового резидента Российской Федерации в упомянутой выше ситуации." Какие исходя из этого надо представить документы в ФНС, чтобы получить справку о наличии статуса налогового резидента? По идее, только право собственности на жилье или прописку и паспорт гражданина РФ. Или еще что-то? Надо ли при этом как-то доказывать, что находился в стране, с которой у России заключен Договор об избежании двойного налогообложения?

Добрый день! У меня сложный вопрос, состоящий из нескольких. Я фрилансер, работаю на разные компании, но собираюсь перейти в одну на полный день. Компания иностранная, юридического лица в России нет. Могу ли я стать самозанятой и платить налог со своего дохода через приложение «Мой налог»? Я не нахожусь в одном из четырех регионов, в котором проводится эксперимент, а компания находится за границей. Или же мне нужно сделать ИП на патенте? Сама догадываюсь, что это именно тот вариант. Еще один нюанс: в этом году я переезжаю в Белоруссию, поэтому перестану быть налоговым резидентом России и стану резидентом РБ (про договор об избежании двойного налогообложения знаю). Как все это соотносится с налогами ИП? Могу ли я жить в РБ, при этом платить налог 6% в РФ, а не больше? Спасибо за ответ!

Здравствуйте. Вопрос- как избежать двойного налогообложения, если находишься в командировке заграницей более 183 дней? Подоходный налог уже удерживается в России, с зарплаты, ежемесячно. В то же время, в стране пребывания требуют уплаты налога в случае нахождения в ней более полгода в течении календарного года.

Добрый день! Ситуация следующая: мой муж переехал из России в Германию, здесь он официально трудоустроен и платит налоги. Я приехала следом за ним, получив визу по воссоединению семьи (состоим в браке). Я официально трудоустроена в России и работаю на удаленной основе, соответственно продолжаю платить налоги в России, периодически я туда приезжаю. Нужно ли мне в Германии заявлять о своей занятости и доходе (он невысокий по меркам Германии), отразится ли это каким-то образом на налогообложении?

Российская организация (ООО, применяющая общую систему налогообложения) заключила договор с белорусской стороной на поставку оборудования, оказание услуг, а также предоставление неисключительных прав (лицензий) на ПО. Руководствуясь ст. 11 Межправительственного соглашения об избежании двойного налогообложения при перечислении средств белорусская сторона удержала налог со стоимости лицензий в размере 10%. Банк, обслуживающий российскую организацию и выступающий агентом валютного контроля считает недополученную по договору сумму, т.е. удержанный налог, нарушением валютного законодательства, а именно ст. 19 ФЗ "о валютном регулировании и валютном контроле". Как быть?

В конце прошлого года получил рабочую карту в Чехии (ВНЖ, не ПМЖ) и в данный момент работаю в Чехии по трудовому договору и получаю зарплату в чешских кронах. Одновременно с этим у меня есть ИП в России, который я использовал для сотрудничества с клиентами из РФ и планирую продолжать использовать в дальнейшем. Также открыл чешский аналог ИП, чтобы сотрудничать с клиентами из Европы через него. Получается, у меня планируется 3 раздельных источника дохода: работа в Чехии, ИП в Чехии, ИП в России. И куча вопросов: 1) Я открыл счёт в чешском банке и сообщил об этом ФНС РФ. Нужно ли мне дополнительно оповещать о движении средств/доходах с этого счёта? Как часто? 2) Если я прожил в Чехии меньше 183 дней в прошлом году — должен ли я платить налоги в РФ с дохода на чешский ИП (так как я должен платить в Чехии тоже). Что говорит двойное налогообложение? Платить в Чехии, а остаток в РФ? 3) Могу ли я продолжать использовать свой ИП в России для сотрудничества с клиентами, если я проживаю в Чехии в данный момент? Нужно ли оповещать о ВНЖ и что-то менять в своём российском ИП и когда, и где это надо сделать? Заранее спасибо!

Здравствуйте! ИП из Казахстана подписал с ТОО из РФ договор на разработку и создание веб-сайта, При оплате аванса в банке сообщили, что требуется удержание 20% от суммы перевода, ссылаясь на НК РФ, согласно которого ИП из Казахстана (не смотря на вхождение РК и РФ в ЕАЭС и наличие международного меморандума об исключении двойного налогообложения) является иностранным налогоплательщиком. Получается, что ИП должно заплатить НДС в РФ и затем заплатить налог в Казахстане. Подскажите, пожалуйста, какие действия необходимо предпринять, чтобы исключить ошибки?

Я гражданин РФ, но сейчас работаю в другой стране. Работадатель платит за меня все налоги, должна ли я подавать декларацию в налоговую РФ? В самой налоговой при личном посещении не смогли объяснить какие мне подавать документы, чтоб не попасть на двойное налогообложение. Попросили написать 2 экземпляра заявление в свободной форме, что я работаю в другой стране и там плачу налоги. Поставили печать и отпустили. Но я хочу быть уверенна, что этого хватит и в один прекрасный день налоговая инспекция РФ у меня не снимет с карты деньги. Какие документы нужно подать в налоговую инспекцию, чтоб избежать двойного налогообложения?

Ситуация: У гражданина РФ в Латвии имеется недвижимое имущество - квартира, квартира сдаётся в аренду, для обслуживания имущества открыт счёт в латышском банке; управляющая компания, обслуживающая посёлок, в котором расположен многоквартирный дом, по поручению собственника оплачивает местные налоги. Вопросы: 1. Обязан ли гражданин РФ извещать соответствующие органы РФ о наличии у него недвижимости и банковского счёта за рубежом? 2. Если да, то какие органы извещать? Какие документы необходимо предоставлять? 3. Обязан ли гражданин РФ платить в РФ налог на доходы от сдачи в аренду недвижимости, если он его уже оплачивает в Латвии? 4. Какие налоги гражданин РФ обязан платить в РФ в данной ситуации? 5. Если обязан, как избежать двойного налогообложения? 6. Производится ли обмен данными между властями Латвии и РФ о наличии у граждан РФ имущества и банковских счётов в Латвии? 7. Какие варианты оптимизации есть в данном случае? Спасибо!

Здравствуйте! Нерезидент РФ продает унаследованную в 2018 году квартиру по закону по представлению ( внук) в Москве, кадастровая стоимость 4 532 670 руб. Покупатель предлагает 4 100 000 руб. Владение менее 3 лет.Как будет рассчитан налог?  Между государствами ( Россия и Украина) есть Соглашение об избежании двойного налогообложения. Изменения в НК РФ с 1 января 2019 года для нерезидентов не подойдут, т.к. в связи с нестабильной обстановкой в отношениях стран — 3 года ждать, чтобы не платить налог многовато.

Мое российское ИП даёт процентный займ моему ООО , зарегистрированному в Республике Армения. При выплате процентов ООО выплачивает с уплаченных процентов 10% налог. Должно ли мое российское ИП уплачивать налоги с получаемых процентов или может воспользоваться режимом избежания двойного налогообложения подписанного между РФ и РЕспубликой Армения ?

Здравствуйте! Я получаю зарплату от иностранной компании, работая с ними по контракту как ИП (удаленно, на территории РФ). Могу ли я претендовать на возврат уплаченного мною налога по УНС, в виду того что страна, где осуществляет свою деятельность компания, заключила с Россией договор об избежании двойного налогообложения. Спасибо большое!

Здравствуйте! Я налоговый резидент РФ (по принципу местонахождения) и работаю на компанию, зарегистрированную в США. Согласно законодательству США, я должна выплачивать налог в размере 30% от дохода по форме W8-BEN. Могу ли я зачесть этот налог в счет НДФЛ в России? И, наоборот, могу ли я зачесть НДФЛ, уплаченный в России, в счет налога W8-BEN? В общем случае, какую часть дохода я должна в сумме уплатить?

Добрый день! Отработала в Нидерландах 2 месяца, в настоящее время решила прервать трудовые отношения. Налоги за 2 месяца были полностью уплачены в Нидерландах. Что надо сделать, чтобы избежать двойного налогообложения?